Réduire vos impôts, légalement et durablement
La fiscalité pèse lourdement sur les revenus et le patrimoine des ménages français. Pour autant, la défiscalisation ne doit jamais être une fin en soi : un avantage fiscal mal choisi peut coûter plus cher qu'il ne rapporte si l'investissement sous-jacent n'est pas de qualité.
Notre approche consiste à optimiser votre fiscalité dans le cadre légal, en privilégiant des solutions cohérentes avec votre stratégie patrimoniale globale et en mesurant toujours le couple avantage fiscal / risque.
Réduire l'impôt sur le revenu
Plusieurs leviers permettent de réduire l'impôt sur le revenu : la déduction des versements sur un PER, le déficit foncier imputable sur le revenu global, l'amortissement en location meublée (LMNP), ou encore les réductions d'impôt liées à l'investissement dans les PME (FCPI, FIP) et à la restauration immobilière (Malraux, Monuments Historiques, Denormandie).
Chaque dispositif a ses plafonds, ses durées d'engagement et ses contraintes. Nous les combinons en tenant compte du plafonnement global des niches fiscales et de votre tranche marginale d'imposition.
Les dons aux associations peuvent aussi ouvrir droit à une réduction d'impôt sous conditions. Pour les dirigeants, le choix entre rémunération et dividendes ou l'emploi d'une holding se réfléchit avec l'expert-comptable, au-delà de la seule économie fiscale.
- PER et déduction des versements
- Déficit foncier et LMNP
- Malraux, Monuments Historiques, Denormandie
- FCPI et FIP
Anticiper l'IFI et les plus-values
L'impôt sur la fortune immobilière concerne les patrimoines immobiliers nets supérieurs à 1,3 million d'euros. Sa gestion passe par l'analyse des dettes déductibles, le démembrement de propriété, l'arbitrage vers des actifs non taxables ou la structuration via certaines sociétés.
Les plus-values, qu'elles soient immobilières ou mobilières, s'anticipent : durée de détention, abattements, choix du moment de cession, ou mécanisme de l'apport-cession (article 150-0 B ter) pour les dirigeants qui cèdent leur entreprise.
- Optimisation de l'IFI
- Plus-values immobilières
- Apport-cession 150-0 B ter
- Démembrement
Une défiscalisation maîtrisée et sécurisée
Nous analysons la qualité intrinsèque de chaque investissement avant l'avantage fiscal : emplacement et prix d'un bien immobilier, sérieux de l'opérateur, liquidité, frais et horizon de sortie.
Nous vérifions également le risque de remise en cause de l'avantage fiscal et la possibilité de récupérer les sommes investies. Un dispositif n'est pertinent que s'il conserve un intérêt économique sans avantage fiscal.
Les montages proposés respectent strictement la réglementation fiscale. Pour les situations complexes, nous travaillons avec des avocats fiscalistes et des experts-comptables afin de sécuriser chaque opération.
Questions fréquentes
À partir de quel montant d'impôt la défiscalisation devient-elle intéressante ?
Il n'y a pas de seuil universel, mais les leviers sont généralement pertinents à partir d'une tranche marginale d'imposition de 30 %.
Qu'est-ce que le plafonnement des niches fiscales ?
La plupart des réductions d'impôt sont limitées à 10 000 € par an et par foyer fiscal, avec des exceptions comme le Malraux ou certains investissements outre-mer.
Le déficit foncier est-il toujours intéressant ?
Il l'est surtout pour les contribuables fortement imposés disposant déjà de revenus fonciers, à condition que le bien soit de qualité et loué nu pendant au moins trois ans.
Peut-on réduire l'IFI légalement ?
Oui, par exemple via le démembrement, l'endettement, les dons ou l'arbitrage vers des actifs non immobiliers, selon votre situation.
Quelle est la meilleure défiscalisation ?
Il n'y a pas de réponse universelle : la pertinence du PER, du déficit foncier ou d'un autre levier dépend de vos revenus, de vos projets et du risque que vous pouvez accepter.
Informations à caractère général, ne constituant pas un conseil personnalisé. Les performances passées ne sont pas un indicateur fiable des performances futures. Les règles fiscales évoquées sont susceptibles d'évoluer ; leur application dépend de votre situation.