Finance Conseil Patrimoine
Atlas de l’Investissement · Défiscalisation
Optimiser sans confondre économie et rendement
Une bonne opération fiscale doit d'abord être cohérente avec votre patrimoine. Déduction du revenu, réduction d'impôt et exonération ne produisent pas le même effet, ni les mêmes contraintes.
Trois mécanismes différents
Le PER peut déduire des versements du revenu imposable ; certains investissements offrent une réduction d'impôt ; le PEA et l'assurance vie bénéficient sous conditions d'un cadre fiscal propre. L'avantage fiscal ne compense pas un mauvais investissement.
Plafonds et durée
Le plafonnement des niches dépend du dispositif et du foyer. Consultez votre avis d'impôt pour le plafond épargne retraite et vérifiez les conditions applicables avant chaque souscription : les chiffres changent avec les lois de finances.
Girardin, FCPI et immobilier
Une opération Girardin présente notamment un risque de remise en cause fiscale ; les FCPI immobilisent le capital et supportent des frais ; l'immobilier aidé impose des conditions de location. Chaque solution mérite une analyse au cas par cas.
Points de vigilance
Avantage fiscal soumis à conditions, risque de reprise, immobilisation et perte en capital. Les chiffres fiscaux doivent être vérifiés à la date de l’opération.
Illustrations non contractuelles : vérifiez les documents et règles en vigueur avec un professionnel avant toute décision.
Repères pratiques
Déduction, réduction ou exonération ?
| Dispositif | Mécanisme | Contrainte principale |
|---|---|---|
| PER | Déduction possible du revenu imposable | Épargne normalement bloquée jusqu’à la retraite |
| FCPI | Réduction d’impôt sous conditions | Risque de perte et durée longue |
| Girardin industriel | Réduction d’impôt sous conditions | Apport non récupéré ; reprise fiscale possible |
| Malraux | Réduction liée à des travaux éligibles | Conditions immobilières et locatives |
| Déficit foncier | Imputation de charges admissibles | Conditions de détention et de location |
| PEA | Cadre fiscal spécifique | Éligibilité des titres et durée |
Bon à savoir — Les taux, plafonds et durées dépendent de l’année et du dispositif précis. Ne souscrivez jamais sur la seule promesse d’une économie d’impôt.
Explorer par les chiffres
Économie d’impôt indicative du PER
Lisez votre plafond épargne retraite sur votre avis d’impôt ; l’économie réelle dépend du revenu imposable et sera à apprécier avec la fiscalité à la sortie.
- Versement potentiellement déductible
- 6 000 €
- Économie théorique
- 1 800 €
- Montant au-delà du plafond saisi
- 0 €